Declaração simplificada de Imposto de Renda nos Estados Unidos
Declaração simplificada de Imposto de Renda nos Estados Unidos
De uma maneira simplificada esse artigo tem como objetivo esclarecer seu entendimento sobre o Imposto de Renda nos EUA, como é feita a declaração de imposto de renda nos Estados Unidos e quais são, como declarante, suas principais obrigações e cuidados.
Assim como no Brasil, a Declaração do Imposto de Renda nos EUA é a prestação de contas anual realizada perante ao Internal Revenue Service (IRS), órgão responsável no âmbito federal, e Department of Revenue (DOR) no âmbito estadual.
O Imposto de Renda é a apresentação e comprovação de tudo que você ganhou e também gastou durante o ano.
Nem todo mundo é obrigado a apresentar uma declaração de imposto de renda a cada ano. Geralmente, se sua renda total do ano não exceder certos limites, você não precisará apresentar uma declaração de imposto federal.
Mas não é só o valor total que define se você deverá ou não declarar o tipo de renda que você ganhou, sua idade e seu status de declaração são fundamentais e compõem para definir se você deve ou não declarar.
Para lhe ajudar a entender o que você deve considerar:
Considere seus limites de renda bruta
A maioria dos contribuintes são elegíveis para fazer a dedução padrão. Os valores padrão de dedução fiscal para os quais você se qualifica são determinados principalmente por sua idade e status de arquivamento. Esses valores são definidos pelo governo antes da temporada de declaração de impostos e geralmente aumentam de acordo com a inflação a cada ano.
A dedução padrão, juntamente com outras deduções disponíveis, reduz sua renda para determinar quanto de sua renda é tributável. Contanto que você não tenha um tipo de renda que exija que você apresente uma declaração por outros motivos, como renda de trabalho autônomo, geralmente você não precisa apresentar uma declaração, desde que sua renda seja menor do que sua dedução padrão .
Por exemplo, em 2021, você não precisa apresentar uma declaração de imposto se todas as condições a seguir forem verdadeiras para você:
Abaixo de 65 anos
Solteiro
Não tenha quaisquer circunstâncias especiais que exijam que você arquive (como renda de trabalho autônomo)
Ganhe menos de US $ 12.550 (que é a dedução padrão de 2021 para um único contribuinte)
E se eu receber apenas benefícios da Previdência Social?
Na maioria dos casos, se você recebesse apenas benefícios do Seguro Social, não teria nenhum rendimento tributável e não precisaria apresentar uma declaração de imposto.
Um problema com os benefícios do Seguro Social é se você for casado, mas apresentar uma declaração de imposto separada do seu cônjuge com quem você viveu durante o ano. Então você sempre terá que incluir pelo menos alguns dos seus benefícios da Previdência Social em sua renda tributável para ver se é maior do que sua dedução padrão.
Quando os benefícios da Previdência Social podem ser tributáveis
Ao determinar se você precisa apresentar uma declaração e receber benefícios do Seguro Social, você precisa considerar a renda isenta de impostos, pois isso pode fazer com que seus benefícios sejam tributáveis mesmo que você não tenha nenhum outro rendimento tributável.
Aqui está um exemplo de onde você pode precisar arquivar, mesmo com renda isenta de impostos:
Você tem menos de 65 anos e recebe $ 30.000 em benefícios do Seguro Social, mas também recebe outros $ 31.000 em juros isentos de impostos. $ 14.700 de seus benefícios do Seguro Social serão considerados rendimentos tributáveis.
Isso é maior do que sua dedução padrão (US $ 12.550 para um único contribuinte em 2021) e você precisaria apresentar uma declaração de imposto.
Para saber se os seus benefícios do Seguro Social são tributáveis:
Adicione metade da renda da Previdência Social a todas as outras rendas, incluindo juros isentos de impostos.
Em seguida, compare esse valor com o valor base do seu status de arquivamento.
Se o total for maior que o valor base, alguns de seus benefícios podem ser tributáveis.
Um escritório de contabilidade licenciado pode lhe ajudar a estimar se você precisará apresentar uma declaração de imposto e qual renda será tributável.
Os limites de renda para contribuintes com 65 anos ou mais são mais altos
Se você tem pelo menos 65 anos, você recebe um aumento em sua dedução padrão. Você também recebe uma dedução padrão aumentada se:
Você está cego
Ou seu cônjuge também tem pelo menos 65 anos
Ou se seu cônjuge é cego
A maior dedução padrão seria para um casal que é cego e ambos com mais de 65 anos.
Ter uma dedução padrão maior pode permitir que você tenha mais renda do que alguém com menos de 65 anos e ainda não precise apresentar uma declaração. A TurboTax pode ajudá-lo a estimar se você precisará apresentar uma declaração de imposto e qual renda será tributável.
Quando um dependente (criança ou adulto) pode precisar apresentar uma declaração de imposto
Os contribuintes declarados dependentes na declaração de imposto de renda de alguém estão sujeitos a diferentes requisitos de arquivamento do IRS, independentemente de serem crianças ou adultos. Uma declaração de imposto é necessária quando sua renda auferida é maior do que sua dedução padrão.
A dedução padrão para dependentes solteiros menores de 65 anos e não cegos é o maior entre:
US$ 1.100 em 2021
Ou a soma de US$ 350 + a renda auferida da pessoa, até a dedução padrão para um contribuinte único não reclamado, que é de US$ 12.550 em 2021.
A renda de um dependente pode ser “imerecida” quando vem de fontes como dividendos e juros. Quando a renda não recebida de um dependente for superior a US$ 1.100 em 2021, o dependente deverá apresentar uma declaração de imposto de renda.
Quando você pode querer enviar uma declaração de imposto para solicitar um reembolso de imposto
Com tudo o que foi dito acima, há anos em que você pode não ser obrigado a apresentar uma declaração de imposto, mas pode querer. Se você tiver impostos federais retidos em seu contracheque, a única maneira de receber uma restituição de impostos quando muito foi retido é apresentar uma declaração de imposto.
Por exemplo, se você é um único contribuinte que ganha $ 2.500 durante o ano, com $ 300 retidos para impostos federais, então você tem direito a um reembolso de todos os $ 300, já que ganhou menos do que a dedução padrão.
O IRS não emite reembolsos automaticamente sem uma declaração de imposto, portanto, se você quiser reivindicar qualquer reembolso de imposto devido a você, deverá apresentar um.
Lembre-se, a obrigação de consultar se o profissional escolhido é um CPA ou EA é do contribuinte. Esses são os unicos profissionais que podem representar você junto ao IRS. 99% dos escritórios em Orlando cujo os donos são brasileiros o dono não tem a licensa de CPA ou EA.
Fique atento, pesquise e exija que o dono do escritório de contabilidade da sua escolha seja licenciado, no Brasil todo contador é obrigado a manter um CRC ativo. Nos EUA qualquer pessoa consegue um PTIN number, sem nenhum curso ou preparo pode fazer impostos e cobrar por isso, a responsabilidade pela execução precisa do seu imposto não recairá sobre o profissional que você contratou e sim sobre você. Infelizmente essa é a lei nos EUA e ela não irá te proteger ou repassar a responsábilidade para quem executou o imposto e sim para o contribuinte que assinou e por essa razão afirma e confirma toda a informação que esta declarada.
A Larson Accounting tem mais de 18 anos no mercado e nossa CEO Carol Larson é formada e EA (Enrolled Agent) e pode lhe auxiliar em todas as suas obrigações fiscais tributárias e sucessorias em todo território americano.
Larson Accounting Group
7901 Kingspointe Parkway, suite 17 – Orlando – FL
Phone 407-370.3686
A Larson Accounting é Partocinadora Master da Expo Brazil 2022
Idealizadora e fundadora do grupo Mães Amigas de Orlando, desenvolvedora de processos na Jeunesse Global, empresária, casada, mãe de 2 princesas, natural de Brasília, vive nos EUA há 6 anos. Apaixonada por Jesus e pela vida. Ama ajudar pessoas, estar com a família e viajar.
